Alliez sécurité et performance pour préparer sereinement votre retraite

Rendement

Un taux de rendement servi sur le fonds en euros de 4,05%⁽¹⁾ en 2025 (les rendements passés ne préjugent pas des taux futurs)

Caractéristiques

Une gamme de 38 UC, rigoureusement sélectionnées pour leur potentiel de performance, de durabilité et leur diversification

Modes de gestion

• Une gestion profilée à horizon retraite (votre épargne est automatiquement répartie entre le fonds en euros et les supports en UC, puis progressivement sécurisée à la retraite)
• Une gestion libre (vous choisissez vous-même les supports d’investissement selon vos objectifs et pouvez accéder au fonds euros, sans limite)

Frais

0% de frais sur versement⁽²⁾

Versements

200 € minimum de versement initial et 50 € de versement programmé minimum par mois

Le PER Individuel Carac est un contrat d’assurance sur la vie individuel à adhésion facultative de retraite supplémentaire donnant lieu à l’adhésion à un contrat d’assurance de groupe libellé en euros et/ou en unités de compte (UC), à versements libres et/ou programmés, souscrit par le Groupement d’Épargne Retraite Populaire Carac (GERP Carac) auprès de la CARAC.

Les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sujets à des fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant notamment de l'évolution des marchés immobiliers et financiers. Il existe un risque de perte partielle ou totale en capital. La CARAC s'engage sur le nombre d'unités de compte et non sur leur valeur. Le risque de moins-value est donc supporté par l'adhérent(e).

(1) Taux net de frais de gestion et brut de prélèvements sociaux pour le PER Individuel Carac en phase de cotisation. Les rendements passés ne préjugent pas des rendements futurs. Ce taux s'applique aux garanties en cours au 31 décembre de l'exercice concerné. Il ne s'applique pas en cas de décès ou de rachat au cours de l'exercice concerné.

(2) Frais de gestion appliqués sur l'épargne gérée : 0,60% sur le support "Sécurité" libellé en euros et de 0,90% à 1% sur les supports libellés en unités de compte, selon les modalités précisées dans le règlement mutualiste.

Une retraite complémentaire réservée aux combattants

Valorisation

Une triple valorisation de la rente (rente majorée de 12,5% à 60% par l’Etat, revalorisée chaque année pour compenser les effets de l’inflation et bonifiée par la Carac)

Rente

Une rente exonérée d’impôt et de prélèvements sociaux

Deux types de régime :

• La RMC avec « capital aliéné » (vous vous protégez vous-même en maximisant votre complément de revenus à partir de 50 ans)
• La RMC avec « capital réservé » (votre épargne est transmise à votre décès à la personne de votre choix mais vous percevrez une rente moins élevée à la retraite qu’avec l’option « capital aliéné »)

Frais

0 frais sur versement⁽³⁾

Versements

150 € minimum de versement initial et 80 € de versement minimum ultérieur⁽⁴⁾ (versements déductibles du revenu imposable)⁽⁵⁾

_{(3) Des frais de gestion à hauteur de 0,55% de l’encours sont prélevés annuellement sur la garantie Retraite Mutualiste du Combattant selon les modalités précisées dans la notice d'information.}

_{(4) Pour les versements complémentaires et après un versement initial de 150 €.}

_{(5) Les versements sont déductibles en totalité du revenu net imposable dans la limite de constitution du plafond majoré de l’Etat et dans la mesure où ces versements permettent l’acquisition d’une rente majorée par l’Etat. La rente est exonérée d'impôts et de prélèvements sociaux dans la limite du plafond de rente fixé chaque année par la réglementation.}

Le Plan Epargne Retraite, c’est quoi ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un dispositif d'épargne à long terme conçu pour vous aider à préparer votre retraite, tout en bénéficiant d'une déduction d'impôt durant votre période d'activité professionnelle. Il permet de constituer un capital progressivement, que vous pourrez récupérer sous forme de capital ou de rente lorsque vous quitterez le monde du travail.

Ce produit financier présente une flexibilité appréciable selon les besoins et la situation de l’épargnant, et s’adapte à différents profils grâce à deux modes de gestion : libre ou profilée à horizon retraite. L’objectif est de maximiser la performance de l’épargne, tout en permettant à chacun de gérer ses placements de manière autonome ou choisie par un professionnel.

En termes de supports d'investissement, le PER permet d’investir sur une large gamme de produits financiers, allant du fonds en euros aux unités de compte (fonds diversifiés, monétaires, etc.), selon le profil de risque de l’épargnant. Le montant épargné est bloqué jusqu'à la retraite, sauf dans certains cas exceptionnels prévus par la loi (invalidité, décès, etc.).

En résumé, le PER est une solution flexible, avantageuse fiscalement et stratégique pour bâtir un complément de revenu à la retraite, tout en vous offrant la possibilité de gérer votre épargne selon vos préférences.

La Retraite Mutualiste du Combattant, c’est quoi ?

Le contrat de la Retraite Mutualiste du Combattant (RMC) est une solution d’épargne retraite dédiée aux anciens combattants, aux militaires en opération extérieure (OPEX), ainsi qu'à leurs familles. Il permet aux bénéficiaires de se constituer un complément de revenu pour la retraite, sous forme de rente viagère revalorisée chaque année par l'État. Cette rente garantit ainsi un revenu stable tout au long de la retraite.

L’un des points forts de la Retraite Mutualiste du Combattant est sa flexibilité. Il est possible de souscrire à ce contrat à tout âge. De plus, ce contrat est cumulable avec toutes les autres pensions de retraite, ce qui permet d’optimiser le revenu global du retraité.

En résumé, la Retraite Mutualiste du Combattant constitue un régime de retraite complémentaire unique en France, spécialement conçu pour les militaires et anciens combattants. Elle combine sécurité financière, avantages fiscaux, et flexibilité, tout en étant un droit à réparation pour services rendus à la Nation, grâce à une participation financière de l’État. C’est une solution idéale pour ceux qui cherchent à compléter leurs revenus de retraite tout en bénéficiant d’une sécurité fiscale et financière.

PER Individuel Carac

Avec la Carac, il est possible d’ouvrir un PER avec 200 euros. Par la suite, vous avez la liberté d’alimenter votre contrat d’épargne comme vous le souhaitez, soit par des versements ponctuels, soit par des versements réguliers. Il n'y a pas de limite de dépôt, ce qui vous permet de verser ce que vous voulez, quand vous voulez, selon vos capacités d’épargne.

Retraite Mutualiste du Combattant Carac

Avec la Carac, vous pouvez souscrire à une RMC à partir de 150 euros, et l’alimenter ensuite de manière souple, avec des versements réguliers ou ponctuels. Il n’y a aucune limite sur le montant que vous pouvez déposer.

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) se décline en plusieurs types de contrats, chacun adapté à des situations spécifiques : individuel, collectif et obligatoire. La loi Pacte de 2019 a permis d'uniformiser et de simplifier ces dispositifs, remplaçant progressivement les anciens produits tels que le Perp, le Madelin, ou encore le PERCO. Voici un résumé des principales différences entre le PER individuel et le PER collectif, en mettant en lumière leurs caractéristiques distinctes :

Le PER Individuel (PERIN)

Le PER individuel est un produit d’épargne retraite que l’on souscrit de manière personnelle et facultative, indépendamment du cadre professionnel. Ce type de plan est ouvert à tous, qu'il s'agisse de salariés ou de travailleurs non salariés (TNS). Il est destiné à ceux qui souhaitent constituer un complément de revenu pour la retraite de manière autonome.

Le PER Collectif

Le PER collectif est mis en place au sein de l’entreprise, mais sa souscription reste facultative pour les salariés. Toutefois, il présente des avantages collectifs, notamment la possibilité d’abondements par l’employeur. Ce type de PER remplace le PERCO et permet de rassembler divers produits d’épargne retraite dans une structure commune.

• Alimentation du PER Collectif : Le plan peut être alimenté par des versements volontaires du salarié, des sommes issues de dispositifs d’épargne salariale (participation, intéressement, abondement de l’employeur, etc.), ou par le transfert de sommes provenant d’autres PER.
• Caractéristiques du PER Collectif : Tous les salariés peuvent bénéficier du plan, dès lors qu'il est mis en place par l’entreprise. L'adhésion peut être automatique, sauf opposition du salarié.
• Fiscalité du PER Collectif : Comme pour le PER individuel, les versements volontaires sont déductibles des revenus imposables.

Le PER Obligatoire

Contrairement au PER individuel et au PER collectif, le PER obligatoire s’adresse à certaines catégories de salariés définies par l’entreprise. Il succède au dispositif Article 83 et impose une adhésion obligatoire pour les salariés concernés. Il est alimenté par des cotisations obligatoires de la part de l’employeur et du salarié.

• Alimentation du PER Obligatoire : Il peut être alimenté par des cotisations obligatoires, des versements volontaires, des sommes d’épargne salariale, ou des droits du Compte Épargne Temps (CET).
• Modalités de sortie du PER Obligatoire : La sortie en rente est obligatoire lorsque le plan est alimenté par des cotisations obligatoires. Le déblocage de son PER pour l'achat de la résidence principale n’est pas possible dans ce cas.

Les avantages du PER Individuel Carac

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution souple et avantageuse pour préparer sa retraite tout en optimisant sa fiscalité. Voici un aperçu des principaux avantages du PER Individuel

Avantages fiscaux

L'un des principaux attraits du PER réside dans sa fiscalité avantageuse. Chaque versement effectué sur votre plan est déduit de vos revenus imposables, dans la limite des plafonds définis. Plus vos revenus sont élevés, plus cet avantage fiscal peut être important.

Un complément de revenus à la retraite

Le PER vous offre une grande flexibilité au moment de la retraite. Une fois l’âge légal atteint, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de rente viagère, de capital, ou même combiner les deux options selon vos besoins. Vous avez ainsi la possibilité d'adapter votre stratégie de retrait en fonction de vos projets ou de votre situation financière, ce qui rend ce produit particulièrement flexible.

Un investissement personnalisé

Avec le PER, vous avez la liberté de choisir votre mode de gestion : libre ou profilée à horizon retraite. Si vous êtes un investisseur averti, vous pouvez opter pour une gestion libre afin de sélectionner les supports qui correspondent à votre profil de risque et à votre horizon de placement. Si vous préférez déléguer cette gestion, la gestion profilée vous permet de confier votre épargne à des professionnels. Cette personnalisation vous permet d’optimiser la performance de votre épargne en fonction de vos objectifs. 

Des frais réduits

Un autre avantage notable est la réduction des frais. Avec le PER Individuel Carac, vous bénéficiez de 0% de frais sur tous vos versements. Cela permet de maximiser le rendement de votre épargne et de ne payer que les frais de gestion (0,6% sur le fonds en euros et 0,9% sur les supports en unités de compte hors supports private equity et 1% sur les fonds de private equity).

Une offre financière diversifiée

Le PER Individuel Carac offre une offre financière diversifiée, vous permettant d’investir dans des supports variés tels que le fonds en euros et des unités de compte sélectionnées parmi 20 sociétés de gestion de renom, dans des secteurs innovants tels que la transition énergétique, la révolution digitale, l’intelligence artificielle, les nouveaux modes de consommation ou encore le logement.

Les avantages de la Retraite Mutualiste du Combattant

Économie d’impôt

L’un des avantages majeurs de la Retraite Mutualiste du Combattant est sa déductibilité fiscale. Vos versements sont déductibles de vos revenus imposables, dans la limite d'un plafond annuel, vous permettant ainsi de réduire votre base imposable chaque année.

Triple valorisation de la rente

La rente de la RMC bénéficie d’une valorisation triple :

• Majoration par l'État : selon le conflit auquel vous avez participé et la date d’obtention de votre titre, l'État participe financièrement à la constitution de votre rente, augmentant ainsi son montant.
• Revalorisation annuelle : chaque année, l'État revalorise votre rente afin de compenser l'effet de l’inflation, garantissant ainsi une puissance d’achat stable.
• Bonification de la Carac : en plus de la revalorisation par l’État, une bonification supplémentaire est apportée par la Carac, augmentant encore la valeur de votre rente.

Exonération fiscale de la rente

La rente que vous percevez est exonérée d’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux dans la limite d’un plafond fixé chaque année par l’État.

Cumul avec d’autres pensions

La RMC est cumulable avec toute autre pension de retraite obligatoire, ce qui permet de compléter vos revenus sans que cela n'impacte vos autres prestations de retraite. Vous pouvez donc souscrire à la RMC tout en continuant de percevoir l'allocation de reconnaissance du combattant ou toute autre retraite.

Flexibilité de la souscription

En tant que personne majeure, vous pouvez souscrire à la RMC à tout âge. Il n’y a pas de limite d’âge pour commencer à épargner et plus vous commencez tôt, plus vous pourrez constituer une rente substantielle pour la retraite. De plus, vous avez la possibilité d’adapter vos versements selon votre situation financière et fiscale à tout moment, offrant ainsi une grande souplesse.

La fiscalité du PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre une fiscalité souple et avantageuse, aussi bien à l’entrée qu’à la sortie, et même en cas de décès. Voici l’essentiel à connaître pour bien anticiper les impacts fiscaux de ce placement retraite.

PER : une déduction fiscale sur vos versements

Les versements volontaires sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel. Cet avantage est particulièrement intéressant si vous êtes fortement imposé : plus votre tranche marginale d’imposition est élevée, plus l’économie d’impôt est significative.

Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire vos versements. Cela vous prive d’un avantage immédiat, mais permet de bénéficier d’une fiscalité allégée à la sortie, idéale si vous êtes peu ou pas imposé au moment des versements.

PER : une fiscalité selon votre choix de sortie et le traitement des versements

Vous avez déduit vos versements :

Sortie en capital :

• La part correspondant aux versements est imposée au barème de l’impôt sur le revenu (selon votre TMI).
• Les gains (intérêts/plus-values) sont soumis à la flat tax de 30 % (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux).

Sortie en rente viagère :

• La rente est imposée comme une pension de retraite, avec un abattement de 10 %, puis soumise aux prélèvements sociaux de 17,2 %, après abattement selon votre âge.

Vous n’avez pas déduit vos versements

Sortie en capital :

• Le capital est exonéré d’impôt, seuls les gains sont soumis à la flat tax de 30 %.

Sortie en rente :

• La rente est imposée comme une rente à titre onéreux.

Votre âge au 1er versement de la rente	Part imposable
Moins de 50 ans	70%
De 50 à 59 ans	50%
De 60 à 69 ans	40%
Plus de 69 ans	30%

PER : une transmission fiscalement optimisée

La fiscalité appliquée dépend de l’âge au décès, de la phase du PER (capitalisation ou liquidation), et du lien de parenté avec le bénéficiaire.

Décès avant 70 ans

• Abattement de 152 500 € par bénéficiaire sur les capitaux transmis (versements + gains).
• Au-delà : imposition à 20 % jusqu’à 700 000 €, puis 31,25 %.

Décès après 70 ans

• Abattement global de 30 500 €, commun à tous les bénéficiaires.
• Au-delà : application des droits de succession.

Le conjoint, le partenaire pacsé et certains frères et sœurs sous certaines conditions bénéficient d’une exonération totale.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est conçu pour être un placement de long terme, destiné à vous fournir un complément de revenu au moment de la retraite. Néanmoins, la loi prévoit plusieurs situations exceptionnelles qui permettent de récupérer les fonds avant l’échéance, sans attendre l’âge légal de départ à la retraite.

Acquisition de la résidence principale : un cas nouveau et accessible

L’une des principales nouveautés introduites par la loi PACTE est la possibilité de débloquer votre PER pour acheter votre résidence principale, à tout moment pendant la phase d’épargne. Contrairement à l’ancien PERP, cette option n’est plus réservée aux primo-accédants, ce qui la rend beaucoup plus accessible.

Accidents de la vie : des cas de force majeure prévus par la loi

En cas de difficultés majeures, la loi permet un déblocage anticipé de votre épargne, sans pénalité. Les situations suivantes sont éligibles :

• Invalidité du titulaire du PER, de son conjoint, de ses enfants ou de son partenaire de PACS (invalidité de 2e ou 3e catégorie)
• Décès du conjoint ou du partenaire de PACS
• Expiration des droits à l’assurance chômage
• Surendettement, à la demande de la commission de surendettement
• Liquidation judiciaire d’une activité non salariée
• Cessation d’activité à la suite d'un jugement de liquidation judiciaire

Le processus est encadré et relativement fluide, généralement en quatre étapes :

1. Ouverture du PER : Vous souscrivez un nouveau contrat PER Individuel à la Carac.
2. Lancement de la demande de transfert : Vous devrez fournir quelques documents justificatifs, notamment une attestation de valeur de votre ancien contrat.
3. Transfert des fonds : Une fois le dossier validé, la Carac se charge de contacter l'ancien assureur pour organiser le transfert.
4. Clôture automatique de l'ancien contrat : Une fois les fonds reçus, votre ancien produit d’épargne retraite est définitivement fermé, sans intervention de votre part.

A qui s’adresse le PER ?

Depuis le 1er janvier 2024, l’ouverture d’un PER est réservée aux personnes majeures, soit à partir de 18 ans, sans exigence de statut professionnel. Que vous soyez salarié, indépendant, étudiant ou sans activité, vous pouvez ouvrir un PER dès lors que vous avez atteint la majorité.

Le PER pour les mineurs ?

Les PER souscrits avant 2024 au nom de mineurs restent valables, mais les versements sont gelés jusqu’à leurs 18 ans. Cette réforme vise à réorienter l’épargne des jeunes vers le Plan Épargne Avenir Climat (PEAC), un produit destiné aux moins de 21 ans, axé sur le financement de la transition écologique

Pour qui le PER est-il vraiment avantageux ?

Les contribuables fortement imposés

Le PER est particulièrement attractif pour les personnes soumises à une Tranche Marginale d’Imposition (TMI) élevée – à partir de 30 %. En effet, les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet une économie d’impôt significative. Plus votre imposition est lourde, plus le gain fiscal est important.

Les épargnants à long terme

Le PER est un produit “tunnel”, ce qui signifie que l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite (sauf exceptions). Il convient donc aux personnes capables de mobiliser une épargne sur le long terme, avec pour objectif de sécuriser un revenu complémentaire au moment de la retraite.

A qui s’adresse la RMC ?

La RMC est accessible sans condition d’âge maximum. Il suffit d’être majeur au moment de l’adhésion. Cela en fait un contrat ouvert aussi bien aux jeunes engagés qu’aux anciens combattants retraités ou reconvertis dans le civil.

Les conditions d’éligibilité à la RMC

Pour pouvoir souscrire à la Retraite Mutualiste du Combattant, il faut répondre à au moins l’une des trois conditions suivantes :

1. Être titulaire de la Carte du Combattant, attribuée aux anciens militaires ou civils ayant participé à des opérations extérieures ou à des conflits comme ceux d’Afrique du Nord, dès lors qu’ils ont servi au moins 90 jours consécutifs ou non.
2. Être titulaire d’un Titre de Reconnaissance de la Nation (TRN), remis à ceux ayant participé à des conflits armés au titre des forces françaises, ou blessés/malades en service.
3. Être ayant droit d’un ancien combattant "Mort pour la France à titre militaire" : ce statut inclut les conjoints, enfants ou parents, qui peuvent également bénéficier de cette retraite complémentaire au titre de la reconnaissance nationale.