• Le PER permet de préparer sa retraite tout en réduisant son impôt, grâce à la déduction des versements volontaires du revenu imposable.
• L’économie d’impôt réalisée grâce au PER dépend de la tranche marginale d’imposition (TMI) : plus celle-ci est élevée, plus l’avantage fiscal est important.
• Les montants déductibles des versements sur un PER sont plafonnés, avec des règles spécifiques selon que l’épargnant est salarié ou travailleur non salarié (TNS).
• Il est possible de renoncer à la déduction fiscale à l’entrée, afin de bénéficier d’une fiscalité potentiellement plus favorable à la sortie.
• Le PER constitue ainsi un outil de défiscalisation et d’épargne de long terme, adapté à différents profils d’investisseurs.

• Le PER est un produit d’épargne retraite accessible à tous, qui permet de se constituer un complément de revenus tout en offrant une grande souplesse de versement et de gestion.
• Le principal atout du PER réside dans sa fiscalité avantageuse : les versements volontaires peuvent être déduits du revenu imposable dans la limite des plafonds prévus par la loi.
• Le PER offre de nombreuses options de gestion et d’investissement, avec un accès aux fonds en euros, aux unités de compte et à différents modes de gestion adaptés au profil de l’épargnant.
• À la retraite, l’épargne peut être récupérée sous forme de capital, de rente viagère ou d’une combinaison des deux.
• Le PER présente néanmoins quelques limites : épargne généralement bloquée jusqu’à la retraite, fiscalité à la sortie sur les sommes déduites, plafonnement des avantages fiscaux et intérêt plus limité pour les personnes faiblement imposées.

• Le PER permet de préparer sa retraite tout en bénéficiant d’un avantage fiscal, grâce à la déduction des versements volontaires du revenu imposable.
• La fiscalité dépend du moment et du mode de sortie : déblocage anticipé, sortie en capital ou en rente n’obéissent pas aux mêmes règles.
• Un déblocage anticipé est possible en cas d’accident de la vie ou pour l’achat de la résidence principale, avec un régime fiscal spécifique.
• À la retraite, l’imposition varie selon l’origine des fonds et selon que les versements ont ou non été déduits fiscalement à l’entrée.

À retenir - Chiffres et points clés

• La retraite, une perception négative pour 24% des personnes interrogées, synonyme de perte de pouvoir d’achat (55%) et d’isolement (12%)
• Un manque de ressources pallié par seulement 60% des répondants avec une solution de complément (épargne, assurance-vie, PER…)
• 54% des retraités ont épargné pour leur retraite, en mettant de côté un montant global moyen de 60 377€
• Parmi eux, 35% ont fait des versements réguliers, la moitié d’entre eux épargnant moins de 181€ par mois.
• Si c’était à refaire, quels conseils ? Se préparer dès 40 ans, avec le PER (38%) ou l’épargne (36%) et en allant s’informer (47% le recommandent, auprès d’une banque, assurance, mutuelle)
• Retraités mais toujours actifs dans l’entraide familiale financière (182€ mensuels en moyenne)
• La perte d’autonomie préoccupe la moitié des retraités mais seul un quart la prépare.