Nos solutions Retraite

Sommaire : 

• Comparatif de nos offres d’épargne retraite
• L’épargne retraite en bref
• Des contrats souples et flexibles
• Les différents PER
• Les avantages de nos offres d'épargne retraite
• Fiscalité
• PER : cas de déblocage anticipé
• Transférer votre épargne retraite
• L'épargne retraite, c'est pour qui ?

L’épargne retraite en bref

Le Plan Epargne Retraite, c’est quoi ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un dispositif d'épargne à long terme conçu pour vous aider à préparer votre retraite, tout en bénéficiant d'une réduction d'impôt durant votre période d'activité professionnelle. Il permet de constituer un capital progressivement, que vous pourrez récupérer sous forme de capital ou de rente lorsque vous quitterez le monde du travail.

Ce produit financier présente une flexibilité appréciable selon les besoins et la situation de l’épargnant, et s’adapte à différents profils grâce à deux modes de gestion : libre ou profilée à horizon retraite. L’objectif est de maximiser la performance de l’épargne, tout en permettant à chacun de gérer ses placements de manière autonome ou guidée par un professionnel.

En termes de supports d'investissement, le PER permet d’investir sur une large gamme de produits financiers, allant du fonds en euros aux unités de compte (fonds diversifiés, monétaires, etc.), selon le profil de risque de l’épargnant. Le montant épargné est bloqué jusqu'à la retraite, sauf dans certains cas exceptionnels prévus par la loi (invalidité, décès, etc.).

En résumé, le PER est une solution flexible, avantageuse fiscalement et stratégique pour bâtir un complément de revenu à la retraite, tout en vous offrant la possibilité de gérer votre épargne selon vos préférences.

La Retraite Mutualiste du Combattant, c’est quoi ?

Le contrat de la Retraite Mutualiste du Combattant (RMC) est une solution d’épargne retraite dédiée aux anciens combattants, aux militaires en opération extérieure (OPEX), ainsi qu'à leurs familles. Il permet aux bénéficiaires de se constituer un complément de revenu pour la retraite, sous forme de rente viagère revalorisée chaque année par l'État. Cette rente garantit ainsi un revenu stable tout au long de la retraite.

L’un des points forts de la Retraite Mutualiste du Combattant est sa flexibilité. Il est possible de souscrire à ce contrat à tout âge, sans nécessité de répondre à un questionnaire médical. De plus, ce contrat est cumulable avec toutes les autres pensions de retraite, ce qui permet d’optimiser le revenu global du retraité.

En résumé, la Retraite Mutualiste du Combattant constitue un régime de retraite complémentaire unique en France, spécialement conçu pour les militaires et anciens combattants. Elle combine sécurité financière, avantages fiscaux, et flexibilité, tout en étant un droit à réparation pour services rendus à la Nation, grâce à une participation financière de l’État. C’est une solution idéale pour ceux qui cherchent à compléter leurs revenus de retraite tout en bénéficiant d’une sécurité fiscale et financière.

Quels sont les différents PER ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) se décline en plusieurs types de contrats, chacun adapté à des situations spécifiques : individuel, collectif et obligatoire. La loi Pacte de 2019 a permis d'uniformiser et de simplifier ces dispositifs, remplaçant progressivement les anciens produits tels que le Perp, le Madelin, ou encore le PERCO. Voici un résumé des principales différences entre le PER individuel et le PER collectif, en mettant en lumière leurs caractéristiques distinctes :

Le PER Individuel (PERIN)

Le PER individuel est un produit d’épargne retraite que l’on souscrit de manière personnelle et facultative, indépendamment du cadre professionnel. Ce type de plan est ouvert à tous, qu'il s'agisse de salariés ou de travailleurs non salariés (TNS). Il est destiné à ceux qui souhaitent constituer un complément de revenu pour la retraite de manière autonome.

Le PER Collectif

Le PER collectif est mis en place au sein de l’entreprise, mais sa souscription reste facultative pour les salariés. Toutefois, il présente des avantages collectifs, notamment la possibilité d’abondements par l’employeur. Ce type de PER remplace le PERCO et permet de rassembler divers produits d’épargne retraite dans une structure commune.

Alimentation du PER Collectif

Le plan peut être alimenté par des versements volontaires du salarié, des sommes issues de dispositifs d’épargne salariale (participation, intéressement, abondement de l’employeur, etc.), ou par le transfert de sommes provenant d’autres PER. 

Caractéristiques du PER Collectif

Tous les salariés peuvent bénéficier du plan, dès lors qu'il est mis en place par l’entreprise. L'adhésion peut être automatique, sauf opposition du salarié.

Fiscalité du PER Collectif

Comme pour le PER individuel, les versements volontaires sont déductibles des revenus imposables.

Le PER Obligatoire

Contrairement au PER individuel et au PER collectif, le PER obligatoire s’adresse à certaines catégories de salariés définies par l’entreprise. Il succède au dispositif Article 83 et impose une adhésion obligatoire pour les salariés concernés. Il est alimenté par des cotisations obligatoires de la part de l’employeur et du salarié.

Alimentation du PER Obligatoire

Il peut être alimenté par des cotisations obligatoires, des versements volontaires, des sommes d’épargne salariale, ou des droits du Compte Épargne Temps (CET).

Modalités de sortie du PER Obligatoire

La sortie en rente est obligatoire lorsque le plan est alimenté par des cotisations obligatoires. La revente de son PER pour l'achat de la résidence principale n’est pas possible dans ce cas.

Epargner pour votre retraite : quelle fiscalité ?

La fiscalité du PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre une fiscalité souple et avantageuse, aussi bien à l’entrée qu’à la sortie, et même en cas de décès. Voici l’essentiel à connaître pour bien anticiper les impacts fiscaux de ce placement retraite.

PER : une déduction fiscale sur vos versements

Les versements volontaires sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel. Cet avantage est particulièrement intéressant si vous êtes fortement imposé : plus votre tranche marginale d’imposition est élevée, plus l’économie d’impôt est significative.

Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire vos versements. Cela vous prive d’un avantage immédiat, mais permet de bénéficier d’une fiscalité allégée à la sortie, idéale si vous êtes peu ou pas imposé au moment des versements.

PER : une fiscalité selon votre choix de sortie et le traitement des versements

Vous avez déduit vos versements

• Sortie en capital :
• La part correspondant aux versements est imposée au barème de l’impôt sur le revenu (selon votre TMI).
• Les gains (intérêts/plus-values) sont soumis à la flat tax de 30 % (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux).
• Sortie en rente viagère :
• La rente est imposée comme une rente à titre gratuit, avec un abattement de 10 %, puis soumise aux prélèvements sociaux de 17,2 %, après abattement selon votre âge.

• Sortie en capital :
• Le capital est exonéré d’impôt, seuls les gains sont soumis à la flat tax de 30 %.
• Sortie en rente :
• La rente est imposée comme une rente à titre onéreux, avec un abattement selon l’âge à la première perception :
• 40 % entre 60 et 69 ans
• 30 % après 69 ans

PER : une transmission fiscalement optimisée

La fiscalité appliquée dépend de l’âge au décès, de la phase du PER (capitalisation ou liquidation), et du lien de parenté avec le bénéficiaire.

Décès avant 70 ans

• Abattement de 152 500 € par bénéficiaire sur les capitaux transmis (versements + gains).
• Au-delà : imposition à 20 % jusqu’à 700 000 €, puis 31,25 %.

Décès après 70 ans

• Abattement global de 30 500 €, commun à tous les bénéficiaires.
• Au-delà : application des droits de succession.

Le conjoint, le partenaire pacsé et certains frères et sœurs sous certaines conditions bénéficient d’une exonération totale.